※ 이 기사는 조세금융신문과 인공지능기술 개발기업 ㈜씽크풀이 공동 개발한 기사 자동생성 알고리즘에 의해 작성된 기사입니다.

(조세금융신문=TF로보 기자) 의약품(겔포스, 카나브 등) 제조, 판매회사인 보령[003850]은 7일 오후 3시 14분 현재 전날보다 11.11% 오른 1만 900원에 거래되고 있다. 현재 보령의 거래량은 최근 5거래일 거래량의 최고치를 경신하며 투자자들의 관심을 받고 있다.

보령의 2023년 매출액은 전년대비 13.0% 늘어난 8596억원이고, 영업이익 또한 전년대비 20.6% 늘어난 683억원을 기록했다. 이 회사의 매출액 증감률과 영업이익 증감률은 각각 코스피 상위 21%, 상위 39%에 해당된다.

최근 3년간의 실적을 살펴보면 안정적 성장세를 보이고 있다. 최근 3년간 매출로 볼 때 매년 꾸준히 증가하고 있다. 다만 최근에 그 증가폭이 다소 감소하고 있다.

[그래프]보령 연간 실적 추이

보령의 지난해 법인세 납부액은 161억원으로 2022년 169억원보다 -8억원(-4.7%) 감소했다. 이는 실적 감소에 따라 당기순이익도 줄었기 때문이며, 법인세 유효세율(법인세비용/법인세차감전순이익)은 28.6%를 기록했다.

보령의 지난 3년 동안 법인세 납부액 추이를 보면 각각 276억원, 169억원, 161억원으로 매년 감소하고 있다.

[표]보령 법인세 납부 추이

한편, 지난 7월 23일 이명선 DB금융투자 애널리스트는 보령에 대해 "24년 2분기 실적은 매출액 2,538억원(+17.4%YoY), 영업이익 203억원(+6.7%YoY, OPM 8.0%)으로 추정. 카나브패밀리, 케이캡 등의 주력제품 성장으로 매출은 전년 동기 대비 17.4% 증가할 것으로 전망. 반면 의료파업으로 중대 수술이 감소하면서 수술 후 투여되는 자사생산 항생제(멕스핌, 메이액트 등) 등이 약 13% 감소하고, 매출원가율이 높은 케이캡 등의 상품 매출이 증가하면서 영업이익은 6.7% 개선된 것으로 추정. 의료파업에도 매출은 전년대비 20% 이상 성장하면서 1조원 달성은 가능하겠으나 상품 매출 증가 및 3차의료기관의 수술 감소로 영업이익 조정은 불가피할 것으로 예상. 이에 목표주가는 24년 영업이익을 기존 추정치 대비 17% 하향 조정하면서 15,000원으로 제시."라고 분석하며 목표가 15,000원, 투자의견 'BUY'를 제시했다.